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재정공시(결산)

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재정공시와 관련하여 건의나 궁금한 사항이 있으시면 아래 담당자에게 연락을 주시거나 "주민참여예산제"란에 의견을 남기실 수 있습니다.
재정공시란 주민의 알권리를 보장하고 재정의 투명성을 높여 건전한 재정운용이 이루어질 수 있도록 자치단체별로 재정운용에 관한 중요사항을 주민에게 공개하는 행위입니다.

재정성과 / 평가

성과보고서

  • 성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달 성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.
- 동해시는 본 회계연도의 ‘북방경제를 주도하는 산업경제 관광휴양도시 동해시’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전략목표(8개)-정책사업목표(89개)-단위사업(193개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.
- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 89개의 정책사업목표와 220개의 성과지표를 설정하고, 지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

동해시 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)
동해시 성과지표 달성현황을 나타낸 표 입니다.
실국명 성과목표 결산액
전략 정책사업목표 성과 달성도 결산액 전년도결산액 비교증감
목표수 개수 지표수 초과달성 달성 미달성
합계 8 89 220 26 109 85 496,376 420,029 76,347
홍보소통담당관 1 3 5 3 2 0 1,576 1,803 △227
기획감사담당관 1 8 14 1 5 8 30,524 14,393 16,131
행정복지국 1 30 70 8 34 28 231,223 202,066 29,156
경제관광국 1 22 50 7 16 27 105,480 70,706 34,775
안전도시국 1 17 51 7 37 7 104,715 107,723 △3,008
직속기관 1 3 18 0 10 8 16,587 16,478 108
사업소 1 5 9 0 2 7 1,897 2,893 △996
의회사무과 1 1 3 0 3 0 894 628 266
동주민센터 0 0 0 0 0 0 3,481 3,337 143
  • 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계
  • ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100~130% 미만), × : 미달성(100% 미만)
  • 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

복식부기 재무제표

  • 본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입 니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.
(단위: 백만원, %)
동해시 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익을 나타낸 표입니다.
구분 2019년 2020년 증감 유사 지자체 평균
자산 총계 2,607,423 2,625,416 17,993 3,287,804
부채 총계 17,169 15,874 △1,295 65,813
비용 총계 390,313 464,474 74,161 657,130
수익 총계 486,752 472,863 △13,889 733,145
  • 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요
복식부기 재무제표 항목
  • 재무제표
  • 재무제표에 대한 주석
  • 필수 보충정보
  • 부속 명세서

기금 성과분석결과 (‘22.2월 공시 예정)

  • 기금성과분석이란 기금운용의 투명성・효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 우리 동해시의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.
동해시 기금 성과분석결과를 나타낸 표입니다.
구분 우리 자치 단체 유사 지방자치
단체 평균
배점 지표의 의미
합계 100
기금의 적극적 활용(40) 사업비 편성 비율 15 기금운용계획서상의 해당연도 지출액 대비 사업비 편성 비율
사업비 집행률 15 사업비 계획 대비 지출액 비율
통합관리기금 설치·운용 실적 7 통합관리기금 설치 및 운용
재정안정화기금 설치·운용 실적 3 재정안정화기금 설치 및 운용
기금의 운용건전성(40) 미회수채권 비율 15 해당연도까지 기한이 도래된 채권액 중 미회수채권 총액의 비율
기금운용심의위원회 운영 적정성 15 기금별 심의위원회 설치 및 운영 실적
타회계 의존율 10 기금 수입결산 총액 대비 타회계(일반·기타특별) 전입금의 비율
기금정비(20) 재정수입 대비 기금 조성액 비율 10 일반회계 통합재정 수입 총액 대비 기금 총액 비율
기금 수 현황 10 자치단체별 기금 수를 파악하여 자치단체의 기금 정비 노력을 평가
기타 경상적 경비 비율 △1 전년도 미흡 부분에 대한 개선 권고사항 이행여부
경상적 경비 비율 △2 기금 총 지출액 중 경상적 경비의 비율
성인지기금운용계획·결산서 작성 1 성인지 기금운용계획·결산서 작성 여부
  • 2020회계연도 기금운용에 대한 2021년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘22.2. 예정)

재정분석 결과 (‘21.11월 공시 예정)

동해시 재정분석 결과를 나타낸 표입니다.
분야(분석지표) 해당자치단체 전국평균 유사 지자체 평균
Ⅰ. 재정효율성 1-1. 지방세수입비율
(지방세수입증감률)
1-2. 세외수입비율
(세외수입증감률)
2. 지방세징수율
(지방세징수율제고율)
3-1. 지방세체납액관리비율
(지방세체납액증감률)
3-2. 세외수입체납액관리비율
(세외수입체납액증감률)
4. 지방보조금비율
(지방보조금증감률)
5. 출자·출연·전출금비율
(출자·출연·전출금증감률)
6. 자체경비비율
(자체경비증감률)
Ⅱ. 재정계획성 7. 중기재정계획반영비율
8. 세수오차비율
9. 이·불용액비율
Ⅲ. 재정건전성 10. 통합재정수지비율
11. 관리채무비율
12. 통합유동부채비율
13. 공기업부채비율
  • 2020회계연도 재정운영에 대한 2021년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘21.11. 예정)
’22.2월 공시 예정이며, 기금 성과분석 결과는 동해시재정운영심의위원회 심의를 거쳐 확정됩니다.
’21.11월 공시 예정이며, 시 재정의 전반적인 효율성과 계획 준수, 건전한 운용의 정도 를 측정합니다.

참고 : 분석지표별 산정공식

동해시 재정분석 결과의 분석지표별 산정공식을 나타낸 표입니다.
지표명 산식 속성 지표값 설명
1. 통합재정수지비율 (세입 - 지출 및 순융자) / 통합재정규모 × 100 비율이 높을수록 재정운영의 건전성이 우수함
2. 관리채무비율 지방채무잔액(BTL 지급액 포함)/세입결산액 × 100 비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
3. 통합유동부채비율 유동부채 / 유동자산 × 100 비율이 낮을수록 재정건성이 우수함
4. 공기업부채비율 부채총액/자기자본 × 100 비율이 낮을수록 재무구조가 건전함
5. 자체수입비율(증감률) 3년평균 자체수입 징수액 / 세입결산액 × 100 비율이 높을수록 자체수입 확충을 위한
자구노력이 높음
6. 지방세징수율(제고율) 지방세실제수납액 / 지방세징수결정액 × 100 비율이 높을수록 징수노력이 높음
7. 체납액관리비율(증감률) 체납누계액 / 세입결산액 × 100 비율이 낮을수록 체납 지방세관리 및
축소노력이 높음
8. 지방보조금비율(증감률) 지방보조금결산액 / 세출결산액 × 100 비율이 낮을수록 재정운영의 탄력성과
유연성이 높음
9. 출자․출연․전출금비율(증감률) 출자․출연․전출금결산액 / 세출결산액 × 100 비율이 낮을수록 재정부담이 낮음
10. 자체경비비율(증감률) 자체경비결산액 / 자체수입 결산액 × 100
※ 자체경비 : 일반운영비, 여비, 재료비, 의회경비,업무추진비 포함
비율이 낮을수록 자체경비 절감노력이 높음
11. 중기재정계획반영비율 당초예산기준 정책사업비 / 중기지방재정계획상의 정책사업비 × 100 100% 지향 100%에 근접할수록 예산편성의 계획성이 높음
12. 세수오차비율 {(당초예산액 / 세입결산액) X 50 + (최종예산액 / 세입결산액) X 50 100% 지향 100%에 근접할수록 세입예산의 계획성이 높음
13. 이·불용액비율 이불용액 / 예산현액 × 100
※ 이불용액 = 이월액(사고이월비) + 불용액
비율이 낮을수록 예산집행의 효율성이 높음

재정건전화계획 및 이행현황

  • 지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정 건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.
☞ 동해시는 별도 재정 건전화 계획 수립 및 이행 권고사항이 없습니다.

성인지 결산현황

  • 성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예 산편성에 반영하는 제도입니다.
  • 일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.
  • 성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 동해시의 2020년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.
(단위: 백만원)
2019년 동해시 성인지결산을 나타낸 표입니다. 구분에 따라 예산현액, 집행액, 집행률을 안내해드립니다.
구분 예산현액 집행액 집행률(%)
총계 47,784 39,625 82.93
양성평등정책추진사업 2,582 2,758 96.72
성별영향분석평가사업 43,895 35,856 81.69
자치단체 특화사업 1,038 1,011 97.41
  • 2020년 성인지결산 기준
  • 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

행사·축제 원가회계 정보

  • 행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.
  • 작년 동해시에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)
동해시에서 추진한 행사·축제 2018년도, 2019년도 총괄현황 및 증감액을 나타낸 표입니다. 연도별 전체 행사와 축제현황을 집행액 1천만원이상과 집행액 1천만원 미만의 건수와 집행액, 순원가 등을 안내해드립니다.
연도별 전체 행사·축제 현황 집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황 집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
건수 집행액 건수 집행액 순원가 건수 집행액 순원가
2020년(A) 43 1,394,505 18 1,299,288 1,298,956 25 95,217 95,035
2019년(B) 119 3,652,509 49 3,362,389 3,072,389 70 290,120 290,120
증감(A-B) △76 △2,258,004 △31 △2,063,101 △1,773,433 △45 △194,903 △195,085
  • 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원
※ 원가정보공개 제외대상(전수조사대상에서도 제외)
① 주민대상 교육(예시 : 아카데미, 교육, 캠페인, 설명회, 워크숍 등)
② 업무(구성원)에 기인한 행사(예시 : 정례조례, 공무원 워크숍 등)
③ 각종 기념행사
- 국경일 : 5개*(국경일에 관한 법률) * 3.1절, 제헌절, 광복절, 개천절, 한글날
- 법정기념일 : 70개*(각종 기념일에 관한 규정 47개, 개별법률 23개) - 시·도 및 시·군·구민의 날 행사
- 명절 : 설날, 대보름날, 단오, 추석, 동짓날 등
- 종교행사 : 석가탄신일, 성탄절 등 행사
④ 대규모 국제행사 : 「국제행사의 유치·개최 등에 관한 규정」 제3조제4호에 따른 국제
행사(총사업비가 500억원 이상이고, 국가의 재정지원 규모가 300억원 이상)
동해시 청사신축현황을 나타낸 표입니다.
청사신축 사업명 총사업비(백만원) 사업기간 용도(본청, 의회,기타)
부곡동행정복지센터 신축 3,070 2019.12. ~ 2020.11. (11개월) 기타(주민센터)
  • 대상사업 : ‘20년 준공된 사업

청사 신축비용 원가정보

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수의계약 현황

  • 우리 동해시의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 건, 백만원)
동해시의 1,000만원 이상 수의계약 현황을 나타낸 표입니다.
1,000만원 이상 총계약 실적(A) 1,000만원 이상 수의계약 실적(B) 비율(B/A) 비고
건수 금액 건수 금액 건수 금액
1,451 123,858 1,011 44,922 69.68% 36.33%
  • 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계
※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)
2015년부터 2019년까지 동해시 연도별 수의계약 현황을 나타낸 표입니다.
구분 연도별
2016 2017 2018 2019 2020
수의계약 실적 건수 148 170 841 1,092 1,011
금액 2,884 3,274 28,364 46,365 44,992
※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.
20210831_siteimg3.png

자치단체 공공시설물 운영 현황

  • 자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 200억원, 기초 100억원 이상)

공공시설물 시설현황
(단위 : 백만원)
동해시 자치단체 공공시설물 시설현황을 나타낸 표입니다.
자치단체명 시설유형 시설구분 시설명 건립일 건물면적(㎡) 토지면적(㎡)
강원 동해시 체육시설 육상경기장 동해웰빙레포츠타운종합경기장 1993. 06. 30. 20,736 378,045
※ 시설유형 : 문화ㆍ체육ㆍ복지ㆍ기타시설
※ 시설구분 : 문화시설(도서관, 박물관, 미술관 등), 체육시설(체육관, 수영장, 축구장 등)
복지시설(사회복지관), 기타시설(구민회관, 과학관, 생태관 등)
공공시설물 운영현황
(단위 : 백만원)
동해시 자치단체 공공시설물 시설현황을 나타낸 표입니다.
시설명 운영방식 관리인력 연간이용인원 자산가치 변동현환 운영비용(A) 운영수익(B) 순수익(C=B-A)
건립비용 감가상각비 감가상각비 누계 장부가액 내용연수
동해 웰빙레포츠타운 종합경기장 위탁 17 348,851 25,356 546 9,941 15,415 40 1,279 335 △944
※ 운영방식 : 직영, 위탁
※ 건립비용에는 토지매입(수용)비 등이 포함되며, 리모델링 비용도 해당됨.
※ 순수익(연간) : 운영수익 ― 운영비용
  • 예산낭비신고센터 운영관련 신고 포상금(예산성과금) 지급현황은 해당 없습니다.
동해시 지방재정 신속집행 실적을 나타낸 표입니다.
신속집행 대상액(A) 신속집행 목표액(B) 대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
306,895 134,597 43.86%
※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

감사결과

  • 우리 동해시가 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시・도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.
동해시 지방재정 신속집행 실적을 나타낸 표입니다.
감사기관명 처분일시 제 목
(감사내용)
처분내용
(행정상ㆍ재정상)
처리결과
강원도 감사위원회 ‘20.10.30. 지방재정 투자심사 업무처리 부적정 현지처분 [주의]
(지방재정투자사업 목적에 맞게 이행하고, 조건부 추진으로 심사결정된 사업이 조건을 이행하지 않고 사업을 추진하는 일이 없도록 주의)
- 최근 3개년간 자체 심사사업 재정투자심사 사후평가 실시(‘21.1.)
- 조건부 사업 부서별 이행상황점검 및 후속 조치 이행완료(‘21.4.)
  • 보다 자세한 내용은 다음의 사이트를 참조하세요